一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 |
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公开08表 |
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单位：万元 |
2016年度预算数 |
2016年度决算数 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
27.8 |
0 |
24.3 |
0 |
24.3 |
3.5 |
13.92 |
0 |
13.92 |
0 |
13.92 |
0 |
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 |
第三部分
2016年部门决算情况和
重要事项说明
一、2016年部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况
2016年度收入总计1212.52万元，支出总计1212.52 万元。与2015年相比，收入总计增加141.35 万元，增长13.2 %；支出总计增加141.35 万元，增长13.2 %。
（二）收入决算情况
2016年度收入1212.52万元，其中：财政拨款收入1212.52万元，占100%。
（三）支出决算情况
2016年度支出1212.52万元，其中：基本支出878.35万元，占72.44%；项目支出334.17万元，占27.56%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况
2016年度财政拨款收入决算总计1212.52万元，其中：一般公共预算财政拨款1212.52万元，占100%。
2016年度财政拨款支出决算总计1212.52万元，其中：一般公共服务（类）支出1043.41万元，占86.05%；社会保障和就业（类）支出105.31万元，占8.69%；住房保障（类）支出63.81万元，占5.26%。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况
1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为1212.52万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加141.35万元，增长13.2%。
2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1241.7万元，支出决算为1212.52 万元，完成年初预算的97.65%。决算数与年初预算基本持平。其中：
（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。主要反映用于局机关及所属事业单位人员工资、机构正常运转、开展日常工作等有关支出。年初预算为755.87万元，支出决算为709.24万元，完成年初预算的93.83%。决算数小于预算数主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，反对浪费，大力压缩机关日常公用开支。
(2) 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。主要反映用于完成财政部门行政工作任务和事业发展目标而安排的业务类项目支出。年初预算为340.83万元，支出决算为294.27万元，完成年初预算的86.34%。决算数小于预算数主要原因:一是年初预算中市人民银行国库代理费自2016年起无需部门预算支付；二是2016年全区财政人员培训业务减少，培训经费相应减少。
（3）一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）。主要反映用于全区财政监督监察项目的支出。年初预算为7万元，支出决算为6.24万元，完成年初预算的89.14%。决算数小于预算数主要原因是严格贯彻落实中央厉行节约有关规定，从严控制有关支出。
（4）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。主要反映用于全区金财工程软件开发、信息网络日常运转维护等项目支出。年初预算为42万元，支出决算为30.66万元，完成年初预算的73%。决算数小于预算数主要原因：一是部分项目通过政府采购进行节约了开支；二是受业务需求影响，少数项目未能按计划启动，支出相应减少。
（5）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。主要反映用于上述项目以外其他财政事务方面的支出。年初预算为0万元，支出决算为3万元。决算数大于预算数主要原因是该项目未列入年初部门预算，为上级专项业务资金，列入相关业务科室预算。
（6）社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。主要反映用于社会保险业务管理和基金监督方面的支出。年初预算为0万元，支出决算为13.98万元。决算数大于预算数主要原因是该项目未列入年初部门预算，为上级专项业务资金，列入相关业务科室预算。
（7）社会保障和就业（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。主要反映用于财政对局机关及所属事业单位人员失业保险基金的补助支出。年初预算为4.02万元，支出决算为3.83万元，完成年初预算的95.27%。决算数小于预算数主要原因是年内人员退休、调出等导致缴纳失业保险的职工数减少。
（8）社会保障和就业（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。主要反映用于财政对局机关及所属事业单位人员工伤保险基金的补助支出支出。年初预算为0.91万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的95.60%。决算数小于预算数主要原因是年内人员退休、调出等导致缴纳工伤保险的职工数减少。
（9）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要反映用于局机关及所属事业单位人员基本养老保险的支出。年初预算为91.07万元，支出决算为86.64万元，完成年初预算的95.14%。决算数小于预算数主要原因是年内人员退休、调出等导致缴纳基本养老保险的职工数减少。
（10）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。主要反映用于局机关及所属事业单位人员的住房公积金支出。年初预算为0万元，支出决算为63.81万元。决算数大于预算数主要原因是该项目未在年初下达的财政收支计划中体现，列入财政总预算，由财政直接支付。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算878.35万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：
人员经费734.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费143.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余
0万元。
（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
1、“三公”经费支出情况及增减变动原因
罗庄区财政局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为13.92万元（含局机关及9个所属预算单位），其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费13.92万元，公务接待费0万元。
2016年“三公”经费决算比年初预算数减少13.88万元，主要原因是公务用车运行维护费及公务接待费大幅减少。其中：因公出国（境）费与2016年预算基本持平、公务用车购置及运行费减少10.38万元、公务接待费减少3.5万元。公务用车购置及运行费减少的主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神，公务用车数量减少，公务用车运行维护费支出大幅减少。公务接待费减少的主要原因是严格执行公务接待制度，从严控制公务接待行为。
2、“三公”经费支出相关情况说明
(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年罗庄区财政局及所属预算单位未发生因公出国（境）费。
(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费13.92万元。主要用于公务车辆燃油、维修、保险、过路过桥等支出。2016年罗庄区财政局等单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为6辆。
(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年罗庄区财政局及所属预算单位未发生公务接待费。
二、重要事项说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2016年度，罗庄区财政局机关运行经费支出143.63万元，比2015年增长6.62万元，增长4.83%，与上年基本持平。
（二）政府采购支出情况说明
2016年本部门政府采购金额14.53万元，其中：政府采购货物金额14.53万元、政府采购工程金额0万元、政府采购服务金额0万元。授予中小企业合同金额14.53万元，占政府采购总额的100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2016年底，本部门共有车辆6辆，其中，公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
罗庄区财政局认真贯彻落实《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《山东省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（鲁政发〔2014〕20号）、《山东省财政厅关于进一步加快预算绩效管理改革的通知》等关于预算绩效管理改革的各项规定，不断健全规章制度，完善工作机制，推进预算绩效管理各项工作顺利开展。加强制度建设，提升自评质量；抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；探索绩效跟踪监控，强化过程监控；深入开展财政支出绩效评价，对财政专项资金实施绩效自评和项目核查；强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如：科研单位开展科研活动取得的科研收入等。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如单位对外提供餐饮、住宿和交通运输等经营服务活动取得的经营服务收入等。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门的基本支出。
十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政部门未单独设置项级科目的其他项目支出。
十八、一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：指财政部门财政监察派出机构的专项业务支出。
十九、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
二十、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政部门除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
二十一、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：指财政部门社会保险业务管理和基金监督方面的支出。
二十二、社会保障和就业（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：指财政对失业保险基金的补助支出。
二十三、社会保障和就业（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指财政对工伤保险基金的补助支出。
二十四、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
二十五、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
