关于罗庄区2016年财政决算和2017年

上半年财政预算执行情况的报告

——2017年7月27日在区十九届人大常委会第三次会议上

罗庄区财政局局长  张其伟

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告全区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）收入完成情况。2016年，全区公共财政预算收入完成18.04亿元，完成调整预算的100.5%，可比增长5.78%。分部门完成情况：国税部门组织收入完成7.24亿元，可比增长14.52%(其中区国税局累计完成7.23亿元，可比增长15.26%）；地税部门组织收入完成9.35亿元，可比下降1.05%（其中区地税分局累计完成7.98亿元，可比增长8.1%）；财政部门组织收入完成1.45亿元，可比增长12.98%。

（二）支出完成情况。2016年，全区财政预算支出累计完成23.09亿元（含专款），可比增长1.28%，完成调整预算的108.9%。

（三）收支平衡情况

公共财政预算平衡情况：2016年，全区公共财政收入18.04亿元，加上上级转移支付补助8.29亿元、调入资金0.34亿元，减去上解支出9.67亿元，全区一般预算内可支配财力17亿元，加上级专款2.96亿元和新增债券0.2亿元，总财力20.16亿元，全区实际支出为23.97亿元，本年支出缺口为3.81亿元，通过结转下年支出0.88亿元、调入其他资金2.93亿元，实现了账面平衡。

基金预算平衡情况：2016年，全区政府性基金收入1.23亿元，其中，本级收入0.19亿元，专项补助收入0.19亿元，新增债券收入0.8亿元，调入资金0.05亿元；2016年全区基金预算支出1.23亿元，其中当年基金预算支出1.12亿元，上解支出0.04亿元，调出资金0.07亿元，收支相抵无结余。

政府债务情况：市政府核定我区2016年度地方政府债务限额38.8亿元，其中，一般债务22亿元，专项债务16.8亿元，比上年新增债务限额1亿元。2016年，市下达我区地方政府债券14.56亿元，其中，存量债务置换债券13.56亿元（含一般置换债券4.97亿元，专项置换债券8.59亿元），全部用于置换政府负有偿还责任的债务本金；新增地方政府债券1亿元，重点用于非煤矿山塌陷地治理、专项扶贫、城市地下管网建设改造以及教育大班额等重大公益性项目建设。经区人大常委会批准，上述地方政府债券已全额纳入预算管理。

上述决算数字，因市局基金补助收入略有调整，基金平衡情况相应调整，其他与年初向区十九届人大一次会议报告的预算执行数据相一致。

二、2017年上半年财政预算执行情况

（一）财政收入

上半年，全区地方财政收入完成11.19亿元，占预算的55.7%，可比增长12.11%，收入增幅全市排名第4位；收入总量全市排名第3位；税收收入完成9.6亿元，可比增长11.23%，占整个收入的比重为85.84%，其中工商税收完成9.38亿元，可比增长11.3%，占整个收入的比重为83.84%。分收入组织部门完成情况：国税部门组织收入完成5.85亿元，完成任务的54.88%，可比增长48.28%(其中区国税局累计完成5.84亿元，完成任务的54.86%，可比增长48.24%）；地税部门组织收入完成4.38亿元，完成任务的53.53%，可比增长-15.88%（其中区地税局累计完成3.8亿元，完成任务的55.28%，可比增长-13.96%）；财政系统组织收入完成0.96亿元，完成任务的61.05%，同比增长15.72%。

（二）财政支出

上半年，全区财政支出累计完成126502万元，占预算的53.1%，同比增长53.9%。

支出分大类完成情况：一般公共服务14230万元，同比增长70.24%；公共安全支出4062万元，同比增长91.42%；教育支出32559万元，同比增长20.38%；科学技术支出166万元，同比增长9.21%；文化体育传媒支出733万元，同比增长42.33%；社会保障和就业支出22088万元，同比增长26.59%；医疗卫生支出23785万元，同比增长142.26%；节能环保支出3591万元，同比增长45.86%；城乡社区事务7117万元，同比增长85.19%；农林水事务支出8048万元，同比增长85.19%；交通运输支出300万；资源勘探电力信息等事务支出1586万元，同比增长257.21%；商业服务业等事务1163万元，同比增长568.39%；住房保障支出3979万元；粮油物资储备等事务支出153万元，同比增长39.09%； 债务付息支出2757万元。

三、2017年上半年财政工作开展情况

今年以来，在区委、区政府的坚强领导和区人大常委会监督支持下，财政系统紧紧围绕全区“1366”总体思路，积极主动适应经济发展新常态，大力组织财政收入，不断调整优化支出结构，创新改革管理，狠抓队伍建设，各项工作都取得了明显成效。具体工作是：

（一）狠抓财政组织收入，综合实力稳步增强。上半年，区委、区政府高度重视组织收入工作，切实把组织收入作为工作的重中之重，建立健全了税收保障机制，坚持每月召开由区长、分管区长、国地税部门和非税收入部门主要负责人参加的税收联席会议，定期督促调度税收和非税收入工作。健全完善税收各项规章制度，制定出台了《部门监管异地企业施工项目税收工作方案》和《关于防范增值税发票拆分、堵塞税收漏洞的通知》，加强了涉税信息采集利用。密切关注税源变化，对全区房地产业、各类保险、闲置土地、物流、基础设施建设等行业和环节进行摸底调查，协助税务部门加强税源监测和征管稽查力度，确保了税收收入及时足额入库。不断完善非税收入监管，严格“收支两条线”管理，加强对罚没收入、行政事业性收入等征缴力度，定期报表调度，确保了非税收入及时足额入库，超额完成“双过半”任务。在抓好组织收入的同时，积极主动对接上级政策，共争取上级转移支付、各类专项资金5.1亿元，申请置换债券4.09亿元，较好地支持了全区重点事业的发展。

（二）不断优化支出结构，保障能力逐步提升。紧紧围绕年度支出预算安排，牢固树立过“紧日子”的思想，科学调度资金，合理安排支出，努力压缩“三公”经费和行政运行支出等一般性支出，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。上半年，全区民生支出占总支出的比重达到80.55%；教育经费保障及新农合、城乡居民医保、养老保险、扶贫开发等民生政策全面落实，认真落实村级“一事一议”财政奖补政策，继续支持农村环境整治、农村饮水安全等惠农工程，改善了农村生产生活条件。

（三）创新平台公司建设，服务能力显著增强。围绕区委、区政府 “6个保障”和“5个平台”建设要求，先后组建成立了5家国有平台公司及2家小镇建设公司，设立了3家基金运作公司。目前，5家国有公司已经完成工商注册、机构设置，公开招聘了13名工作人员，通过公开报名充实了6名公司高管人员；成立了绿色材料智造小镇及静脉小镇2家小镇建设公司；设立了规模1亿元的产业引导基金，正在与社会资本方进行对接，探讨合作事宜。另外，与区金融办密切配合，积极筹备注册资金3亿元的担保公司，正在筹建注册资金1亿元的过桥资金公司。通过政府购买服务及流动资金贷款方式，合法合规获批贷款额度37亿元。同时，PPP项目建设得到进一步加强，已有5个项目进入推进阶段，总投资额29.38亿元。上半年，共拨付道路拆迁补偿、重点项目等基础设施建设资金12亿元；完成政府投资项目评审3273万元，节支率达12%；对30个项目地上附属物进行了成本评估测算，涉及资金13.8亿元，确保了“五路一河”和“六镇四园”等重点项目顺利推进。

（四）不断深化财政改革，理财水平明显提高。调整完善了区与基层财政结算办法。根据新形势下财政改革要求，对街镇财政收入情况、财力情况、财政平衡情况进行了深入调研和分析，重新调整完善了基层财政结算办法，每个街镇年平均工作经费增加至1000万元，工资由区统筹发放，调动了街镇增收节支的积极性。推进了国库集中支付改革。将国库集中支付改革进一步延伸至街镇，扩大了集中支付覆盖面。同时，积极推进公务卡改革。认真执行《公务卡制度监督管理暂行办法》、《区级公务卡强制结算目录》有关规定，明确了预算单位现金使用范围，提高了预算单位公务卡使用率，形成了“管钱的不拨钱、拨钱的不花钱、花钱的不见钱”的资金管理模式。深化了预算管理制度改革。按照《预算法》要求，建立健全了部门预算、综合预算管理制度，提高了资金分配的科学性、公平性和公开性；加大了预算公开力度，细化了预决算公开内容，向社会公布了2017年政府财政预算和“三公”经费预算以及77个单位的部门预算和“三公”经费预算。加强了相关财政管理。严格行政事业单位政府采购行为，对没有纳入年初政府采购预算的采购项目一律不予安排集中采购，完成政府采购额6056万元，节约资金373万元；完成了482名会计职称考试报名审核，对4名省级会计咨询专家进行了推荐上报，加强了辖区内4家会计代理记账机构管理；制定出台了《罗庄区财政局内部控制基本制度（试行）》和八类专项风险管理办法，从职责分解、岗位设置、审批环节、操作流程等方面，增强内控制度的约束力，确保财政资金安全、规范、高效运行。

尽管上半年取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到，财政运行和管理工作还存在一些问题，主要是：财源结构不优，内生动力不足，财政增收乏力的问题依然存在；退城入园持续影响，保持财政收入稳增长压力较大；社会事业、民生保障、刚性增资等政策性增支项目较多，财政收支矛盾比较突出；财政管理和监督需要加强，公务卡使用率不高，授权支付还不同程度存在，财政资金管理绩效有待进一步提高；基层财务人员缺乏，业务素质有待进一步提升等。今后我们将高度重视，积极研究有效办法，逐步加以克服解决。

四、下半年财政工作重点和措施

（一）抓好财源培植。围绕全区中心工作，认真履行财政职责，充分发挥产业引导基金、担保公司、过桥基金等作用，用足用活各项财税政策，全力支持事关全区经济转型发展的重点项目、重点工程。认真把握上级关于“转方式、调结构、促增长”的财政支持政策，加快企业“转、调、创”步伐，支持财源项目建设。全力做好拆迁评估、土地挂牌等前期工作，努力为企业发展、重点项目建设搞好服务。

（二）抓好组织收入。按照年初预算安排，细化收入目标，明确考核机制，建立奖惩措施，最大程度地调动街镇和执收单位征管积极性。大力开展综合治税，落实财税联席会议制度，加强收入调度、分析、考核、督导，及时解决收入工作中遇到的困难和问题，确保税费实现依法征收、应收尽收。

（三）抓好支出管理。牢固树立过“紧日子”、“难日子”的思想，认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约、反对浪费有关要求，坚持“量入为出、量财办事”，大力压缩“三公”经费和一般性支出，全面降低行政运行成本。积极盘活存量资金，大力清理暂存暂付款。认真贯彻落实《预算法》和各项财经法规，严格执行预算。科学合理调度资金，按照“先急后缓”的原则，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。

（四）抓好服务保障。认真履行财政职责，通过各种渠道、各种有效方式，积极向上级主管部门，反映我区财政困难，争取上级在转移支付分配、救助资金分配、债券分配、基础设施建设投入、调度款拨付等方面的支持和倾斜，加大对上争取力度。加快推进国有公司实体化进程，集中精力搞好“五路一河”、“六镇四园”等重点项目资金保障，全力支持事关全区经济转型升级的重点项目、重点工程。

（五）抓好财政改革。进一步深化国库管理制度改革，搞好预算执行监管系统大平台建设，实现区直预算单位和街镇国库集中支付全覆盖。加大预算公开力度，全面公开政府决算。加强政府性债务管理，切实防范和化解财政风险。认真开展中央八项规定严肃财经纪律专项检查、涉农资金专项检查等监督检查活动，建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的“大监督”机制，确保财政资金安全高效运行。

（六）抓好债务金融风险防控。认真研究上级关于对地方政府债务管理政策，严格落实风险防控措施。加强对中长期政府支出责任的事前审核和监控，在准备通过PPP项目、政府购买服务推进项目实施时，充分论证本级财政可承受能力。统筹安排资金，确保存量融资足额按期偿债，避免发生信用违约。加快推进国有公司运营市场化、企业化、实体化、集团化战略转型升级，发挥国有资产运营效益，确保全区重点项目、重点工程建设需求。