一、财政收支方面

前三季度，全区地方财政收入累计完成20.49亿元，居全市第三，同比增长-12.53%，居全市最后一位，其中：税收收入完成17.94亿元，同比增长-18.87%，占整个收入的比重为87.56%，居全市第五。

前三季度我区财政收入与去年相比下滑幅度较大，但好于年初预期。下滑幅度较大主要受减税降费、淘汰落后产能、新冠疫情等因素影响，受减税降费政策影响，累计减税2.3亿元以上；受淘汰落后产能影响，全区焦化、钢铁、建材三行业合计减收6.9亿元；受疫情影响，累计减收1.1亿元。今年年初预算18.2亿元，与2019年相比下降27.86%，前三季度已完成20.49亿元，超年初预算2.29亿元，降幅收窄15.33各百分点，明显好于年初预期，主要是受房地产行业行情增长影响，房地产业累计实现8.97亿元，增长22.67%，增收1.66亿元。

前三季度，全区全区财政支出累计完成23.86亿元，同比增长38.32%，占年初预算的69.46%，落后时间进度5.54个百分点。支出落后时间进度主要是由于收支缺口较大，库款调度困难，目前我区每月的“三保”等刚性支出就达到1.74亿元，而今年平均每月收入形成的可支配财力仅为1亿元左右，缺口达0.74亿元，再加上今年市级继续化解往年超调资金2.7亿元，支出压力极大。

二、当前存在的困难和问题

1、今年我区主要税源和税收增长点是房地产行业，下一步受国家经济形势和政策调控影响，房地产行业实现税收的可持续性有较大的不确定性。

2、明年我区部分焦化钢铁企业将因退城入园关停（主要是江泉集团），主要税源进一步减少，新的项目因正处于建设期，无法实现税收，明年收入组织工作面临更大压力。

三、下一步工作措施及建议。

（一）挖潜增收，紧抓收入不放松。建立健全联合治税机制，会同税务部门开展欠税治理、重点企业规范化管理、重点行业专业化管理、地方税种精细化管理、税收秩序集中整治等专项活动。坚持财源培育和强化征管两手抓，在服务市场主体、落实各项减税降费政策的同时，依法加大征管力度，多渠道盘活国有资源资产增加非税收入，确保土地转让收入、罚没收入及时入库，真正做到应收尽收。同时，大力培育新兴税源，进一步加大项目争取和在建重点项目推进力度，努力扩大总量、提高质量。

（二）优化支出，保障民生重点。严格控制一般性支出，加强“三公”经费管理，加大对重点领域和关键环节的投入力度。充分发挥财政职能作用，支持打好三大攻坚战、疫情防疫战；加强基本民生经费保障，提高保障和改善民生水平；加大重点领域投入力度，重点用于支持创新驱动、生态环保等领域基础设施建设，推动经济持续健康发展。

（三）服务部门，提高理财水平。持续加大财政流程再造工作力度，推进财政管理改革，切实提高依法理财、科学理财水平。一是规范财政库款管理。整合国库集中支付相关业务，规范资金支付程序,强化全流程管控，合理安排支出顺序，将有限的资金优先用于保障疫情防控和“三保”支出，强化预算约束，牢牢守住财政可持续发展的底线。二是强化预算绩效管理。贯彻落实市级预算绩效管理三年行动方案，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。探索开展乡镇政府财政运行综合绩效评价试点工作，加强和规范乡镇财政管理，增强乡镇财政预算收支和项目支出绩效意识，提高财政资金使用效益和效率，促进乡镇政府财政实现预算和绩效管理一体化。