一、收入情况

2019年一季度，全区税收总收入完成17.3亿元，其中：地方财政收入完成96755万元，同比增长34.62%（如剔除上年暂缓入库收入3.6亿元，实际增幅为-7%）。

分收入组织部门完成情况：税务部门组织收入完成96736万元，同比增长34.61%(其中区税务局累计完成96721万元，同比增长34.81%）；财政部门完成19万元。

分收入项目完成情况：增值税完成52614万元，同比增长38.78%（剔除上年暂缓缴库实际增长-33.2%）；企业所得税完成3767万元，同比增长-34.11%（剔除上年暂缓缴库实际增长-45.1%）；个人所得税完成3179万元，同比增长106.43%；城市维护建设税完成7282万元，同比增长34.33%（剔除上年暂缓缴库实际增长-27.88%）；城镇土地使用税完成7024万元，同比增长4.51%；土地增值税、房产税、印花税、资源税等其他工商税收完成10191万元，同比增长36.65%；耕地占用税完成247万，同比增长425.53%；契税完成5859万元，同比增长125.17%；环境保护税完成996万元；教育费附加等专项收入完成5578万元，同比增长31.71%；国有资源有偿使用收入完成18万元。

分收入结构完成情况：全区地方财政收入中，税收收入完成91159万元，同比增长34.83%，占整个收入的比重为94.22%，其中工商税收完成85053万元，同比增长30.93%，占整个收入的比重为87.91%；非税收入完成5596万元（其中税务部门教育费附加等非税完成5577万，财政部门非税完成19万元），同比增长31.27%，占整个收入的比重为5.78%。

街、镇地方财政收入完成情况：街、镇2019年3月完成88155万元，同比增长31%。其中，罗庄街道完成45017万元，同比增长41%；付庄街道完成8610万元，同比增长14%；盛庄街道完成24359万元，同比增长31%；册山街道完成721万元，同比增长-14%；高都街道完成1672万元，同比增长-6%；沂堂镇完成430万元，同比增长-19%；褚墩镇完成6353万元，同比增长22%；黄山镇完成993万元，同比增长29%。

二、支出情况

2019年一季度，全区财政支出累计完成48999万元，同比增长6.86%；其中民生支出31428万元，占总支出的64.14%。

支出分大类完成情况：一般公共服务7617万元，同比增长35.05%；公共安全支出6337万元，同比增长238.51%；教育支出14760万元，同比增长9.83%；科学技术支出143万元，同比增长64.37%；文化旅游体育传媒支出384万元，同比增长-4.48%；社会保障和就业支出5517万元，同比增长-54.73%；卫生健康支出3662万元，同比增长6.64%；节能环保支出288万元，同比增长-57.89%；城乡社区事务2363万元，同比增长82.05%；农林水事务支出2178万元，同比增长25.75%；交通运输支出82万元；资源勘探电力信息等事务支出241万元，同比增长225.68%；商业服务业等事务2111万元，同比增长-0.89%；自然资源海洋气象等事务支出20万；住房保障支出2115万元，同比增长-8.12%；粮油物资储备等事务支出59万元，同比增长18%；灾害防治及应急管理支持94万元，国债还本付息支出927万元;其他支出101万元。

三、预算执行特点

（一）财政收入实现首季开门红，各项收入指标继续在全市保持领先。一季度，我区地方财政收入增长34.6%，税收收入增长34.8%。一季度我区地方财政收入完成9.68亿元，全市排名第二位，与去年同期持平；增幅34.6%，在九县三区中排名第一位，与去年同期持平（如剔除上年暂缓入库收入，实际增幅为-7%，在全市排名最后一位）；税收占比94.2%，在九县三区中排名第二位，与去年同期持平。

（二）剔除政策性缓交入库影响，实际收入负增长。一季度，收入增幅较高主要受2018年暂缓入库的税收在今年缴库影响，如剔除2018年暂缓缴库税收3.6亿元，加上一季度暂缓缴库的5519万元，一季度实际收入与去年同期下滑0.6亿元，实际增幅-7%。实际增幅下滑主要受以下因素的影响：一是今年以来，由于环保整治导致企业停产、限产，采暖季错峰生产。全区规模以上工业企业受到影响，1-2月份实现总产值18.3亿元，较去年同期减少1.5亿元；二是主要工业品价格行情不容乐观。从3月份税款对应的产品价格来看，焦炭平均价格为1830元/吨（不含税，下同），同比下降2.87%，环比下降2.45%，连续多月出现环比下滑。生铁价格为2340元/吨，同比下降4.84%，环比持平；管坯价格为3330元/吨，同比增长2.21%，环比增长2.94%。大部分工业品均呈现下降势头，部分已低于去年同期水平，而随着环保节能等要求的愈加严格，煤炭、石灰石、铁矿石的价格有所增长，因此进一步压缩了企业增值额与利润空间。剔除2018年延期税款一季度焦化行业实际税收增幅为-60.83%，钢铁行业实际税收增幅-49.1%；三是重点税源企业税收大幅下滑。其中江泉集团实际收入15101万元，同比下降38.05%，减收9275万元。罗欣集团实际收入10010万元，同比下降50.08%，减收10044万元(2017缓缴2500万增值税)。恒昌焦化实际收入3338万元，同比下降63.67%，减收5850万元(2017缓缴2000万增值税)。盛阳集团实际收入3148万元，同比下降55.03%，减收3852万元(2017缓缴1000万增值税)。华能电厂实际收入2636万元，同比下降16.22%，减收510万元。远通集团实际收入2482万元，同比下降5.71%，减收150万元。

（三）受减税降费政策影响，组织收入工作压力加大

今年国家继续深化增值税改革，自4月份起随着减税降费的进一步深入，制造业增值税率由16%下调至13%，制造业作为我区的主要纳税行业，此项减税政策对我区下一步的税收收入的影响巨大，以一季度收入为基数测算，全年预计实现收入49.48亿元，其中区级收入26.4亿元，预计减税降费政策影响收入减收5.8亿元，其中影响地方级收入2.9亿元，2019年我区财政收入组织工作将面临巨大压力。

（四）资金调度困难，支出压力大。2015年受环保风暴影响，我区财政收入出现断崖式下降，当年全区财政收入仅完成16.35亿元，同比下降19.69%，当年财政缺口5.92亿元。2016年、2017、2018年财政收入开始实现恢复性增长，但是由于收入增长缓慢，各项民生支出扩面提标，财政收支矛盾异常突出，每年存在较大缺口（2016年5.7亿元、2017年4.85亿元、2018年6.48亿元）。预计2019年财政收支缺口将达到7.3亿元，预算平衡压力很大。截止2018年末我区累计超财力使用市局调度款82997万元，今年市财政局根据审计署审计整改落实要求，逐步压减回收历年超调资金，在三年内将超调资金消化完毕，导致我区资金调度十分困难，保工资、保民生、保运转压力巨大。

四、下一步工作打算

一、大力组织收入。大力开展综合治税，加强收入调度、分析、考核、督导，建立税收协调保障机制，落实财税联席会议制度，及时解决收入工作中遇到的困难和问题。加强非税收入征缴管理，确保依法征收、应收尽收。抓好行政事业单位资产管理，完善国有资源资产有偿使用制度，拓宽增收渠道。

二、积极对上争取。切实发挥财政部门职能，通过各种渠道、各种有效方式，积极向上级主管部门，反映我区财政困难，争取上级在转移支付分配、救助资金分配、债券分配、基础设施建设投入、调度款拨付等方面的支持和倾斜。同时，积极配合有关部门，搞好项目筛选上报，最大限度地争取政策、争取资金。

三、加强支出管理。牢固树立过“紧日子”的思想，认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约、反对浪费有关要求，坚持“量入为出、量财办事”，大力压缩“三公”经费和一般性支出，全面降低行政运行成本。积极盘活存量资金，大力清理暂存暂付款。认真贯彻落实《预算法》和各项财经法规，严格执行预算。科学合理调度资金，按照“先急后缓”的原则，集中财力保工资、保民生、保运转。

四、狠抓财政改革。进一步深化国库管理制度改革，搞好预算执行监管系统大平台建设，实现区直预算单位和街镇国库集中支付全覆盖。加大预算公开力度，全面公开政府预决算和部门“三公经费”。加强政府性债务管理，切实防范和化解财政风险，确保全区财政资金安全高效运行。