罗财库〔2021〕2号

各相关部门、各支出科室：

为贯彻落实党中央、国务院关于直达资金管理使用的有关精神和省、市政府有关要求，进一步规范直达资金管理使用，最大限度发挥直达资金效益，按照山东省财政厅、财政部山东监管局印发的《关于开展直达资金管理使用情况自查工作的通知》（鲁财库【2021】38号）有关要求，现就我区直达资金开展自查工作通知如下：

一、检查重点

（一）直达资金监控系统数据质量。包括但不限于：直达资金监控系统汇总是否扫描上传指标文件，下达指标时是否按规定准确标注直达标识，指标文号、项目名称、支出用途、收付款人名称和银行账号等要素信息是否完整规范，是否准确标识惠企利民项目属性，已支出资金是否对应导入惠企利民发放明细，预警信息和不规范数据是否及时处理等。

（二）直达资金使用管理情况。包括但不限于：直达资金分配进度是否合理、拨付是否到位，是否存在项目储备不足，未按要求及时将资金分配至执行单位或受益对象等问题；直达资金投向是否精准、用途是否合规、效果是否明显，是否存在弄虚作假、虚报冒领、截留挪用等问题；是否存在违规将直达资金拨付到预算单位实有资金账户、财政专户，不按合同约定、工程进度、经费需求等拨付直达资金，违规将直达资金偿还地方政府债务，采取以拨代支、虚列支出等方式人为拉高支出进度，直达资金闲置浪费、低效无效等情形；是否存在因部门和环节较多、流程繁琐，地方资金配套困难，项目前期准备不到位等原因，导致资金实际支付周期长、“钱等项目”等问题。

（三）原有问题整改情况。直达资金机制建立以来巡视、巡察及各级财政、审计等部门发现问题的整改情况。

二、工作部署

9月7日-9月10日进行自查。各相关部门、各支出科室按照本通知要求，结合实际，细化量化有关自查内容，全面开展自查，确保不留死角。对发现的疑点信息要及时进行核实，对确认的问题要采取调整账目、退回资金、调减预算、追究责任等措施严肃处理，确保问题及时彻底解决，在此基础上形成自查报告，9月12日前报区财政局国库科。

三、有关要求

（一）加强组织领导。各相关部门、各支出科室要充分认识直达资金规范管理的重要性，牢固树立安全管理意识和风险防范意识，切实加强组织领导，成立以财政部门主要负责同志为组长，财政相关业务部门参加的检查工作小组，制定检查方案，落实责任分工，可结合实际情况，对有关检查内容进行细化量化，扎实有序开展自查和核查工作。

（二）强化问题整改。各相关部门、各支出科室要把本次检查作为完善制度、加强管理的重要契机，全面查找制度和管理漏洞，针对易发多发问题，深入分析问题背后的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，全面加强和改进各项工作，坚决避免同类问题再次发生。

（三）建立长效机制。各相关部门、各支出科室要建立直达资金常态化监督机制和整改机制，密切跟踪预算下达、资金支付和惠企利民补助补贴发放情况，压实在线监控、预警信息核实、违规问题处理、监控情况报送及相关督促指导等工作责任，发现问题要及时纠错纠偏，促进资金快速落实到位、安全规范使用。

联系人：任大磊电话：0539-7086676

罗庄区财政局

2021年9月7日