为切实履行会计监督职责，根据财政部、省财政厅2019年度会计监督检查工作重点安排，按照临沂市财政局《关于开展2019年会计信息质量专项检查工作的通知》（临财监〔2019〕3号）要求，罗庄区财政局于2019年9月下旬至10月中旬，组织开展了地方金融企业会计信息质量专项检查。现将检查情况公告如下:

本次检查主要对我区江泉小额贷款有限公司、阳光小额贷款股份有限公司两个地方金融企业2018年度会计信息质量进行了检查,检查前进行了查前公示。检查主要采取查阅会计资料、业务台账方式开展，重点检查小额贷款公司遵守会计法律法规、财务会计制度、金融企业财务规则、内部控制规范以及国家财税政策等有关情况，2018年度贷款发放情况、净利率及平均年化贷款利率、年末不良贷款率及年末本金逾期情况。

经检查，罗庄区江泉小额贷款股份有限公司、罗庄区阳光小额贷款股份有限公司在公司治理和内部控制制度建设方面基本建立了财务风险控制体系，制定了《贷款损失追偿制度》、《贷款风险管理制度》等各项规章制度，从贷款风险划分、贷款风险预测、贷款风险预警、贷款风险控制、贷款风险化解、贷款风险监测与考核及贷款风险管理责任制方面加强了贷款风险的管理。检查中被查单位及时提供了必要的备查资料，并主动配合检查组开展工作。

从检查结果看，公司在经营管理方面核算比较准确、完整，各项费用基本按照规定进行核算，财务会计制度执行和会计基础方面会计岗位设置、会计机构负责人、会计岗位人员入职符合《会计法》、《会计基础工作规范》等相关规定。但检查发现会计规范方面还存在发票跨年度报销、凭证附件不完整会计核算不规范、会计科目使用不当、记账凭证与原始凭证不符问题等问题，已依据相关法律法规进行了处理。

本次检查进一步强化了小贷公司依法合规经营和风险防范意识，排查了非法集资风险，促进了小贷公司的规范健康运行。

特此公告。

罗庄区财政局

2019年10月29日